金融管理—本科畢業(yè)論文1

羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆袂芅蒄裊螈芅蚇蚈膆芄莆薀肂芃葿螆羈節(jié)薁蕿襖芁芁螄螀莀莃薇聿莀蒅螃羅荿薈薅袁莈芇螁袇莇蒀蚄膅莆薂衿肁蒞蚄螞羇莄莄袇袃羈蒆蝕蝿肀薈袆肈聿羋蚈羄肈蒀襖羀肇薃螇袆肇蚅薀膅肆蒞螅肁肅蕆薈羇肄蕿螃袃膃艿薆蝿膂莁螂肇膁薄薄肅膁蚆袀罿膀莆蚃裊腿蒈袈螁膈薀蟻肀膇芀袇羆芆莂蠆肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿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莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié)螇袁肁芁袀螄荿芀蕿羀芅芀螞螃膁艿螄羈肇羋蒄螁羃莇薆羆節(jié)莆蚈蝿膈蒞袁羅膄莄薀袇肀莄蚃肅羆莃螅袆芄莂蒄肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿羂葿螁袂芁蒈蒁蚅芇蒈蚃羈膃蕆螆螃聿蒆蒅罿羅蒅薈螂芄薄蝕羇膀薃螂螀肆薂蒂羅羂薂蚄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈膆蟻裊羄膅螃肀芃芄蒃袃腿芃薅聿肅節(jié) 金融管理—本科畢業(yè)論文 高等教育自學考試本科畢業(yè)論文 論文題目：淺析市場化背景下商業(yè)銀行服務收費問題 專 業(yè)：金 融 管 理準考證號： 190109103158姓 名： 金浩聯(lián)系方式： 15101169566指導老師： 楊 曉 東完成日期： 2011/10/23 內 容 摘 要 近兩年，我國商業(yè)銀行服務收費問題引起社會廣泛關注，政府及相關部門正對其加大監(jiān)管和督導力度，出臺了相應規(guī)范措施，但落實效果仍存在諸多疑慮，甚至顯露出改頭換面、繼續(xù)蔓延的趨勢。

1 目 錄 一、我國商業(yè)銀行服務收費存在的問題????????????1(一) 作為壟斷者，單方面控制收費定價權 ??????????1(二) 缺乏社會責任感，收費定價隨意自主 ??????????3(三) 金融監(jiān)管力度、震攝效果尚顯不足 ???????????4二、 商業(yè)銀行違規(guī)收費問題的原因分析????????????5(一) 銀行商業(yè)化改革發(fā)展進程的歷史因素 ??????“???5(二) 我國金融機構體系結構影響 ??????????????6(三) 現(xiàn)行金融監(jiān)管制度下的銀行收費 ????????????7三、 改進我國商業(yè)銀行服務收費問題的建議??????????8(一) 優(yōu)化金融機構多元化融資體系，打破壟斷局面 ??????8(二) 升華經營原則內涵，弱化隨意定價動機 ?????????8(三) 從監(jiān)管體系內、外兩部著手,及時完善金融監(jiān)管機制????9四、 總結 ????????????????????????10五、 參考文獻 ??????????????????????10 1 淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 淺析市場化背景下商業(yè)銀行服務收費問題 如今，我國加入WTO已近十年，金融業(yè)在全球經濟高速融合浪潮中，市場化程度不斷深入。

其中，作為金融業(yè)重要組成部分的商業(yè)銀行，地位尤其突出但伴隨業(yè)務范圍擴大、產品種類創(chuàng)新，資費標準和項目也急劇攀升，激發(fā)民眾不滿情緒高漲，引起社會各界眾多質疑根據(jù)2003 年實施的《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》規(guī)定,銀行的服務價格實行政府指導價和市場調節(jié)價兩種政府指導價包括人民幣基本結算類業(yè)務以及銀監(jiān)會、發(fā)改委根據(jù)個人、企事業(yè)的影響程度和競爭狀況確定的商業(yè)銀行服務項目除此之外，商業(yè)銀行提供的其他服務實行市場調節(jié)價，價格由商業(yè)銀行總行、外國銀行分行自行制定和調整市場調節(jié)價開始成為商業(yè)銀行自主定價的誘因和“庇護傘”2010年8月，監(jiān)管部門下發(fā)《商業(yè)銀行服務價格管理辦法（征求意見稿）》，為制定正式文件鋪路該征求意見稿規(guī)定銀行不得向“同行個人儲蓄賬戶的開立和撤銷”、“提供不超過1年的本行對賬單服務”等7項服務收費，將商業(yè)銀行服務價格由政府指導價和市場調節(jié)價修改為政府定價、政府指導價和市場調節(jié)價三類事隔一年多，《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》仍未出臺2011年3月9日，銀監(jiān)會、央行、發(fā)改委下發(fā) 《關于銀行業(yè)金融機構免除部分服務收費的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕22號)，要求自2011年7月1日起免除人民幣個人賬戶十一類三十四項服務收費項目。

然而部分商業(yè)銀行有恃無恐、頂風行事，違規(guī)項目繼續(xù)收費，甚至將不在該范圍內的免費項目重新收費或羅列新收費項目，其癥結亟待深究 一、我國商業(yè)銀行存在的服務收費問題 就社會各方爭議的焦點，歸納我國商業(yè)銀行服務收費存在如下問題：(一) 作為壟斷者，單方面控制收費定價權根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2010年報》公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2010年底，我國銀行業(yè)金融機構市場份額從機構類型看，資產規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農村中小金融機構和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機構資產的份額分別為49.2%、15.6%、14.9%（見下圖1） 1淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 圖1：銀行業(yè)金融機構市場份額（按資產）（截至2010年） 以上數(shù)據(jù)顯示，目前商業(yè)銀行在我國銀行業(yè)金融機構市場擁有70%左右份額，從銀行業(yè)整體衡量，商業(yè)銀行占據(jù)絕對主導地位中國銀行業(yè)又是一個非常特殊的市場，“中建農工”等大型商業(yè)銀行均為國有控股，加之目前國內金融業(yè)發(fā)展尚不成熟，銀行業(yè)是金融市場主體因此，銀行業(yè)乃至金融業(yè)，實則為國有控股壟斷市場以經濟學角度定論，產品價格由市場機制決定，在競爭性市場上，買賣雙方處于均勢，賣方與買方經過充分的討價還價確定一個均衡價格；在壟斷性市場上，賣方處于強勢地位，價格由賣方單方面操縱，買方只能被動接受。

中國銀行業(yè)協(xié)會40家會員單位代表早在2005年就共同簽署了《中國銀行業(yè)自律公約》（以下簡稱《公約》）等文件，其中明確載明開展中間業(yè)務要加強同業(yè)之間的溝通，杜絕惡性競爭、壟斷市場等行為，不得以減免或承擔相關費用為條件進行不正當競爭；嚴格執(zhí)行業(yè)務收費標準，不得擅自提高和降低政策規(guī)定的收費標準，收費標準要對外進行公示等《公約》規(guī)定商業(yè)銀行收費需進行同業(yè)之間的溝通，不得擅自變更收費標準，這一規(guī)定明確要求進行價格協(xié)同2006年中國銀行業(yè)協(xié)會自律工作委員會常務委員會會議提出研究制定銀行卡及電子銀行業(yè)務、結算類業(yè)務和代理類中間業(yè)務等行業(yè)收費標準，分別由工商銀行、建設銀行和交通銀行牽頭從2007年起，中國銀行業(yè)協(xié)會多次組織召開了由銀行相關人員參加的銀行業(yè)務收費標準課題研究座談會和收費聯(lián)席會議中國銀行業(yè)協(xié)會的年度報告中還提到建立了服務收費聯(lián)席會議制度商業(yè)銀行之間就服 2淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 務收費問題召開研討會、座談會和聯(lián)席會議，在變動價格前就進行溝通協(xié)同，達成價格協(xié)議或者協(xié)同行為，行業(yè)協(xié)會還直接組織制定行業(yè)服務收費標準，限制排除行業(yè)競爭，利用行業(yè)組織優(yōu)勢創(chuàng)造溝通及協(xié)同機制，為商業(yè)銀行達成價格壟斷協(xié)議提供便利條件，促成或促進了商業(yè)銀行之間價格壟斷行為的形成。

2010年8月，多家商業(yè)銀行陸續(xù)提高跨行ATM取款手續(xù)費、賬單打印費，新增小額賬戶管理費等收費項目，甚至在收費漲價幅度上都基本一致銀行業(yè)協(xié)會聲稱,“調整ATM機跨行取款收費標準合法合規(guī),建議客戶根據(jù)自身情況選擇交易”問題在于,就大型商業(yè)銀行所占有的市場資源來說,構成了事實上的壟斷，處于弱勢地位的客戶,只能接受“被收費”的事實根據(jù)中國消費者協(xié)會點評的銀行業(yè)“霸王條款”,銀行業(yè)服務收費問題主要集中在單方制定或修改收費項目和標準,強迫消費者承擔費用二) 缺乏社會責任感，收費定價隨意自主根據(jù)《中華人民共和國消費者權益保護法》 第八條“消費者享有知悉其購買、使用的商品或者接受的服務的真實情況的權利 第十條“消費者享有公平交易的權利消費者在購買商品或者接受服務時，有權獲得質量保障、價格合理、計量正確等公平交易條件，有權拒絕經營者的強制交易行為等規(guī)定，商業(yè)銀行服務性質的收費應當征詢消費者的意見及建議并且告知消費者可能將要支付的費用情況，而消費者也具有選擇其服務的權利但從消費者的反饋來看,消費者對銀行業(yè)服務收費的方式與標準存在質疑并對收費項目所對應的服務質量有諸多不滿存折掛失費、清點零鈔費、重置密碼費用、柜臺打印對賬單費、小額賬戶管理費、短信通知費等收費項目層出不窮，同城跨行手續(xù)費等服務費用漲價馬不停蹄，消費者怨聲載道，銀行業(yè)卻常常搬出“規(guī)定”搪塞,這些僅從自己行業(yè)角度出發(fā)的“內部規(guī)定”，往往對百姓利益熟視無睹。

查閱幾大商業(yè)銀行網(wǎng)站會發(fā)現(xiàn)，相應的收費標準價目表并未公示在明顯位置，即使找到相應的價目表也并不全面，同樣的情況也出現(xiàn)在部分商業(yè)銀行柜臺網(wǎng)點在市場經濟環(huán)境下，作為平等的市場交易主體，銀行與客戶之間形成各種“服務與收費”的關系應該是基于平等、公正、非強制的市場法則進行的但現(xiàn)實中，無論是銀行的新增收費還是加價收費，幾乎都是單方面決定、強制消費者被動接受，既沒有在事前讓消費者充分知情并經過平等協(xié)商，事后也沒有任何討價還價的余地，客戶有時接受了這一定價也難以獲得滿意的服務如不少銀行推出“失卡保障”，本是保護客戶自身利益的服務，但在真正失卡后，有些銀行會百般推脫責任，并未想如何解決問題而是要客戶負全責此前，北京大學中國金融研究中心副主任呂隨啟曾研究介紹，在國外的信用卡持卡客戶幾乎無須擔心這類問題，首先銀行有很好的監(jiān)測系統(tǒng)，一旦發(fā)現(xiàn) 3淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 客戶賬面資金出現(xiàn)異常消費，就會及時通知客戶并進行資金凍結，待確認后才會進行操作，如果真正盜刷，銀行也會在第一時間著手處理2011年8月末，12家上市銀行公布了2011年的上半年業(yè)績，共實現(xiàn)凈利潤4244.47億元，其中手續(xù)費及傭金凈收入就有2057.43億元，幾乎占到了凈利潤的半壁江山。

這不禁讓人們懷疑, 銀行是否正在把越來越多的商業(yè)風險與成本轉嫁到廣大普通消費者身上，摒棄社會責任三) 金融監(jiān)管力度、震攝效果尚顯不足據(jù)銀監(jiān)會和銀行業(yè)協(xié)會2011年統(tǒng)計公布的數(shù)據(jù)顯示：中國銀行業(yè)服務項目共計1076項，其中226項免費，占比21%；收費項目850項，占比79%與2003年銀行服務產品和項目比較，大型商業(yè)銀行2010年有償服務產品和項目662個，較2003年增加338項，七年來增長了104%；股份銀行2010年有償服務產品和項目354個，增長了55%雖然近幾年來減少銀行收費項目的呼聲很高，但結果卻是不減反增，“越減越肥”如此花樣繁多的收費項目，消費者的需求能否獲得切實的、有針對性的滿足難以保障，市場調節(jié)價之下，巧立名目的收費沒有受到有效控制，增設的收費項目是否與經濟發(fā)展水平相適應亦無精確考證《商業(yè)銀行法》（1995年第八屆全國人大會常務委員會第十三次會議通過，2003年第十屆全國人大會常務委員會第六次會議《關于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》修正)和《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》2003年均已公布實施，應社會各界愈演愈烈的“聲討”，2011年3月，中國銀監(jiān)會、中國人民銀行、國家發(fā)展改革委聯(lián)合下發(fā)《關于銀行業(yè)金融機構免除部分服務收費的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]22號），要求自2011年7月1日起免除人民幣個人賬戶十一類三十四項服務收費項目。

2011年7月中下旬，國家發(fā)展改革委會同地方價格主管部門對部分銀行業(yè)金融機構營業(yè)網(wǎng)點進行了暗訪和檢查檢查發(fā)現(xiàn)，一些網(wǎng)點存在7月1日后違規(guī)繼續(xù)收取國家明令取消的人民幣個人賬戶密碼掛失費行為主要包括：7月1日至5日，中國工商銀行吉林分行、內蒙古分行，中國銀行山西分行、寧夏分行，中國建設銀行重慶分行、河北分行、北京分行，中國農業(yè)銀行內蒙古分行下屬部分營業(yè)網(wǎng)點，繼續(xù)收取人民幣個人賬戶密碼掛失費；中信銀行鄭州分行營業(yè)部及同城支行營業(yè)部等18個網(wǎng)點7月1日至14日期間，興業(yè)銀行呼和浩特分行下屬部分營業(yè)網(wǎng)點7月1日至12日期間，青海省農村信用社聯(lián)合社下屬西寧等25家縣級聯(lián)社7月1日至14日期間,陜西省西安市長安區(qū)農村信用合作聯(lián)社營業(yè)部7月1日至15日期間，繼續(xù)收取人民幣個人賬戶密碼掛失費上述行為均違反了《中華人民共和國價格法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定此外，中信銀 4淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 行總行、興業(yè)銀行總行和中國郵政儲蓄銀行總行違反規(guī)定，擅自推遲取消人民幣個人賬戶密碼掛失費的時間，分別致使其銀行營業(yè)網(wǎng)點7月13日和7月9日后才取消人民幣個人賬戶密碼掛失費8月中旬，國家發(fā)展改革委依法對中信銀行總行、興業(yè)銀行總行分別作出罰款200萬元的行政處罰，對中國郵政儲蓄銀行總行作出罰款180萬元的行政處罰。

表面看這是銀行系統(tǒng)有史以來最重的處罰，實際上，對于銀行的資金實力而言顯然不會傷筋動骨接受處罰時，三家總行在公眾面前擺起“文字游戲”，以“對政策的誤解”作答中國郵政儲蓄銀行方面表示：《關于銀行業(yè)金融機構免除部分服務收費的通知》中并未明確要求銀行免除密碼掛失手續(xù)費，郵儲銀行在7月6日前也未收到過關于免除密碼掛失手續(xù)費的相關通知7月7日，銀監(jiān)會、央行、發(fā)改委發(fā)布《要求銀行業(yè)金融機構認真執(zhí)行》的新聞公告，要求各商業(yè)銀行免除密碼掛失費，郵儲銀行于當天立即向各分支機構下發(fā)了《關于停止對客戶收取密碼掛失手續(xù)費的通知》興業(yè)銀行方面表示：出現(xiàn)擅自推遲取消人民幣個人賬戶密碼掛失費的時間，是由于對政策理解有偏差，今后將加強與監(jiān)管部門的主動溝通請示，提高政策的理解力，避免出現(xiàn)執(zhí)行偏差中信銀行在網(wǎng)站上對此事的解釋原文為“盡管密碼掛失手續(xù)費不在上述22號文（《關于銀行業(yè)金融機構免除部分服務收費的通知》）范圍內，我行也已根據(jù)7月7日銀監(jiān)會網(wǎng)站文章精神緊急停止收取2010年8月，監(jiān)管部門下發(fā)《商業(yè)銀行服務價格管理辦法(征求意見稿)》，意見稿在服務價格制定和調整、信息披露、監(jiān)督管理、內部管理、投訴和爭議處理等方面都做了更為詳盡的陳述，但至今不見下文，何時能出臺仍是一個未知數(shù)。

二、 商業(yè)銀行違規(guī)收費問題的原因分析 (一) 銀行商業(yè)化改革發(fā)展進程的歷史因素縱觀我國銀行業(yè)發(fā)展史，商業(yè)銀行是在經濟體制改革和對外開放政策大勢之下，為建立開放、自由的金融體系，不斷完善中央銀行發(fā)揮領導、監(jiān)管等各項職能作用進程中，逐步從人民銀行系統(tǒng)中剝離、細分而來由于新中國成立初期特殊歷史國情，改革開放之前，我國僅有中國人民銀行統(tǒng)籌全部資金、存貸款、結算等銀行業(yè)職能，盡管人民銀行下設專業(yè)銀行，但他們并不獨立而且商業(yè)銀行不可能也沒有條件與國家的建立同時出現(xiàn)這就從根源上導致我國商業(yè)銀行形成的基礎難以扎實穩(wěn)健，經驗積累十分薄弱，而且，其自主發(fā)展的思路，也是從1995年我國發(fā)布《商業(yè)銀行法》規(guī)定“??商業(yè)銀行‘實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束’，并以其全部法人財產獨立承擔 5淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 民事責任??”后全面放開20世紀90年代以來，隨著世界經濟全球化程度進一步深入，我國經濟實力顯著提高，因此對金融機構的職能和功能要求與日俱增更高的需求層次，應有更高質量的服務做支撐，但對于我國金融業(yè)以及商業(yè)銀行的發(fā)展基底而言，顯然是難以完全匹配的通俗的說，我們的外部機遇漸漸優(yōu)越，但自身的駕馭能力卻十分有限。

這種狀態(tài)下的進步，必然使我國商業(yè)銀行的發(fā)展過程隱匿弊病如目前引起金融界乃至黨中央、國務院高度重視的銀行業(yè)內部控制情況、風險管理制度等問題，其根本原因莫過于此這樣，便不難看出我國商業(yè)銀行服務收費問題得以凸顯的根源即在尚未完備的理論與實踐框架之下，進行積極摸索過程中，商業(yè)銀行將其忽視社會責任、服務意識不足、職業(yè)素質欠缺等“軟件”瑕疵一一暴露，過分倚重發(fā)展壯大、汲取財富的經營目標，無法對其提供的產品和服務進行科學、合理、規(guī)范的評估，導致收費項目琳瑯滿目、花樣繁多，輕視消費者知情權，定價收費和設置服務條目隨意自主等問題頻發(fā)同時，廣大普通消費者對新增內容應接不暇、難以消受，對商業(yè)銀行基于經營成本的合理收費與強勢斂財間的界限劃分不清結合目前我國尚屬于發(fā)展中國家，近年來貧富兩級分化矛盾日異升溫，房價、物價上漲速度和幅度較大，通貨膨脹壓力等其他熱議話題頻頻被推至輿論的風頭浪尖，作為一種問題的表現(xiàn)形式，身處服務業(yè)以提供金融產品和服務為主的商業(yè)銀行，如此龐大的服務收費欄目體系，很容易刺激公眾的敏感細胞，問題隨之顯現(xiàn)二) 我國金融機構體系結構影響中國現(xiàn)行的金融機構體系是以中央銀行（中國人民銀行）為核心，商業(yè)銀行為主體，政策性銀行、證券、保險、信托等非銀行金融機構，外資金融機構并存和分工協(xié)作的體系。

其中，國有控股商業(yè)銀行又是銀行業(yè)及金融業(yè)主導從2003年底國務院將中國銀行和中國建設銀行作為實施股份制改革試點，到2009年中國農業(yè)銀行股份有限公司成立，用整整6年時間完成了國有商業(yè)銀行股份制改革2010年7月15日和16日，中國農業(yè)銀行股份有限公司分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所掛牌上市，完成了向公眾持股銀行的跨越商業(yè)銀行在我國經濟和社會發(fā)展中居于舉足輕重的地位，維系著國民經濟命脈和經濟安全股改上市后的各國有商業(yè)銀行雖然吸納了部分其他參股，但我國政府在各行持股比例中仍具有絕對控股權，即為國有控股股份制商業(yè)銀行國有控股方式是商業(yè)銀行在金融市場和經濟發(fā)展中所占地位必然要求的結果我國國有控股商業(yè)銀行性質與其在行業(yè)中占有的市場份額相結合，自然形成了市場壟斷，即使各國有控股商業(yè)銀行間也存在競爭，仍可斷言具有寡頭壟斷性質，況且這些商業(yè)銀行 6淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 最終領導權均在國家，那么中國銀行業(yè)就是一個國有壟斷市場國家賦予了國有商業(yè)銀行實行“自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的權利，在原本壟斷的市場環(huán)境下，市場經濟價格機制既無法發(fā)揮其作用，作為“弱者”的廣大消費者沒有決定價格的話語權，寡頭“競爭”過程中，消費者只能被動的選擇價格。

當整個商業(yè)銀行群體都存在定價空間時，將出現(xiàn)消費者權益最小化，消費者在接受服務時，從中獲得的實際利益與支出成本間的比例就會失衡，以至滅失公平需要特別注意的是，作為國家和政府庇佑的壟斷主體，出現(xiàn)問題時，相關部門的監(jiān)管方式和行權力度是否值得信任，能否帶來切實的改觀難以定論三) 現(xiàn)行金融監(jiān)管制度下的銀行收費我國金融監(jiān)管體制建設大體分為兩個階段：第一階段是1998年以前中國人民銀行統(tǒng)一實施金融監(jiān)管第二階段是1998年以后，證券業(yè)和保險業(yè)從中國人民銀行統(tǒng)一監(jiān)管中分離出來，分別由中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會負責，形成中國人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會三家分業(yè)監(jiān)管格局2003年中國銀行監(jiān)督管理委員會正式組建，接管中國人民銀行的銀行監(jiān)管職能，由此我國正式確立了分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管、三會分工的金融監(jiān)管制度而三部銀行法：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《證券法》、《保險法》、《信托法》、《證券投資基金法》、《票據(jù)法》及有關的金融規(guī)章、規(guī)范和慣例，共同組成了我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管制度體系我國現(xiàn)行金融監(jiān)管體制的組織結構表明，除中央銀行負責宏觀調控外，銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會三家監(jiān)管機構自成系統(tǒng)，條塊分割，各司其職，都集中于相對行業(yè)的微觀規(guī)制層面，其中中國銀行監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)管包括商業(yè)銀行在內的整個銀行業(yè)。

當前，我國約束監(jiān)管方的法律還不完善，內部規(guī)章制度難以確保監(jiān)管行為的合法性，各監(jiān)管方對各自分管領域的監(jiān)管行為只受監(jiān)管方內部制度的約束，監(jiān)管者自身監(jiān)督機制薄弱，缺乏對自身權力的限制和外在監(jiān)督監(jiān)管機構監(jiān)管權力的壟斷性容易促成權力尋租行為，即在出現(xiàn)問題后，監(jiān)管方普遍站在本行業(yè)的立場，維護本行業(yè)整體利益，這勢必助長各金融機構違規(guī)行為橫行，放任各商業(yè)銀行肆意增加服務收費條目市場經濟條件下，理想的金融監(jiān)管手段應是經濟手段、行政手段和法律手段的統(tǒng)一，而我國主要采用的是行政手段，行政干預較多，造成在具體操作中隨意性大，約束力不強其次，由于各種原因，對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)人員，還不能嚴格依法處理，監(jiān)管工作中有法不依、有法難依，執(zhí)法不嚴、違法不究的現(xiàn)象時有發(fā)生，降低了金融監(jiān)管的嚴肅性和中央銀行的監(jiān)管權威近幾年，我國雖然陸續(xù)頒布了一些金融監(jiān)管法律法規(guī)，但規(guī)定比較原則， 7淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 在金融監(jiān)管實踐中難以具體操作，導致金融監(jiān)管效果不佳，例如各商業(yè)銀行在執(zhí)行通知規(guī)定時，易尋找 “誤解政策”的可乘之機目前基層監(jiān)管部門的監(jiān)管方式主要是外部監(jiān)管，即現(xiàn)場監(jiān)管和事后監(jiān)管，對苗頭性、傾向性問題缺乏超前預警效能，事前監(jiān)管幾乎空白，導致類似商業(yè)銀行違規(guī)收費行為在涵蓋大型國有控股商業(yè)銀行在內的整個銀行業(yè)蔓延，直至形成較大社會負面輿論后才采取措施整治。

金融機構行業(yè)自律是金融業(yè)自我管理、自我規(guī)范、自我約束的一種“民間管理方式”，它可以與“官方”金融監(jiān)管機構一起來維護金融體系的穩(wěn)定與安全，是金融機構穩(wěn)健經營、提高服務價值的前提，而我國金融行業(yè)自律組織在金融監(jiān)管領域中還沒有充分發(fā)揮其應有的作用，需要進一步發(fā)展和完善以上研究列示出的金融監(jiān)管制度存在的各點問題，不僅對“我國銀行商業(yè)化改革發(fā)展歷史和金融機構體系結構是商業(yè)銀行服務收費問題產生根源”的觀點進行了合理推導，也進一步論證了部分商業(yè)銀行服務收費問題為何在受到監(jiān)管部門的規(guī)范和處罰、社會輿論指責時，仍然屢禁不止，難以銷匿 三、 改進我國商業(yè)銀行服務收費問題的建議 通過對我國商業(yè)服務收費問題的一系列研究和論證得出，其實質應從產生的根源和宏觀背景去深究，因此，針對目前商業(yè)銀行服務收費存在問題提出如下改進建議：(一) 優(yōu)化金融機構多元化融資體系，打破壟斷局面我國金融監(jiān)管的目標，就是要依法維護金融市場公開、公平、有序競爭，有效防范和化解金融風險，保護廣大存款人、投資者和被保險人的利益我國銀行業(yè)的壟斷程度過高，國有控股商業(yè)銀行占有70%以上的市場份額，真正成熟的市場競爭首先需要健全穩(wěn)定的競爭秩序，以建立健康的競爭平臺。

因此，打破國有壟斷，就必須盡快改善金融機構市場布局，大力發(fā)展非國有銀行、非國有金融機構，優(yōu)化多元化融資體系，引入競爭機制各類金融機構主體方面，應堅固資本實力，加強風險管理能力，同時提升業(yè)務能力和服務質量，創(chuàng)新融資方式，靈活運用直接金融工具和間接金融工具，以拓寬融資渠道，使企業(yè)與消費者有更多選擇政府及相關部門，應繼續(xù)深化金融系統(tǒng)以及國有商業(yè)銀行體制改革，鼓勵非國有銀行、非國有金融機構發(fā)展壯大，并給予更多政策扶持，搭建銀企多元化融資平臺，不斷提高市場運行的活力和效率，逐步弱化壟斷局面二) 升華經營原則內涵，弱化隨意定價動機我國商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：“??商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為 8淺析市場化背景下商業(yè)銀行收費問題 經營原則??”其中，效益性是指：商業(yè)銀行作為經營貨幣資金，結算和創(chuàng)造信用的特殊企業(yè)，在業(yè)務活動的過程中，其最基本的、首要的動機和目標是獲取最大限度的利潤商業(yè)銀行的一切經營活動，包括如何設立分支機構，開發(fā)何種新的金融產品，提高何種金融服務，建立什么樣的債券組合等均要服從這一目標這一原則促使部分商業(yè)銀行將獲得收益原則凌駕于所有經營理念之上，從而降低道德標準和社會責任意識。

因此有必要以法律形式將商業(yè)銀行的社會責任意識和貢獻精神內容融入基本經營原則中，形成效益與責任并重，為公眾帶來切實利益的經營理念和市場氛圍作為服務主體，應重視客戶關系管理，合理運用CRM。